Прокуратура Самарской области утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении трёх жителей города Тольятти. В зависимости от роли и степени участия каждого они обвиняются в совершении преступлений, предусмотренных пунктами «а» и «б» части 2 статьи 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов, совершённое группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере) и частью 1 статьи 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).
По версии следствия, бенефициар, генеральный директор и коммерческий директор предприятия, осуществляющего торговлю металлом и изготовление изделий из него, действуя по предварительному сговору с целью уменьшения налоговых обязательств, зарегистрировали подконтрольное юридическое лицо. Директором данной организации был номинально назначен один из рядовых работников компании.
В дальнейшем предприятие под видом сырья реализовывало готовую продукцию аффилированной компании, которая затем продавала её реальным покупателям. Благодаря этой схеме первоначальный продавец освобождался от уплаты налога на добавленную стоимость. В свою очередь, подконтрольное юридическое лицо занижало сумму подлежащих уплате в бюджет средств путём заявления налоговых вычетов по фиктивным сделкам с мнимыми контрагентами.
В результате незаконной деятельности в период с января 2020 года по декабрь 2021 года в государственный бюджет не поступило более 352 млн рублей налоговых платежей.
На движимое и недвижимое имущество обвиняемых, а также на имущество юридического лица общей стоимостью около 200 млн рублей наложен арест.
Уголовное дело направлено для рассмотрения по существу в Комсомольский районный суд города Тольятти.
